แหล่งอ้างอิงที่ได้การยอมรับเป็นการทั่วไป (1.2) เป็นราคาที่ไม่ทราบล่วงหน้า (ex-ante / forward price) (1.3) ปฏิบัติอย่างเท่าเทียมกันกับทุกกองทุน และ (1.4) เป็นไปตามหลักความสม่ำเสมอ (consistency) โดยบริษัท

งบริษทัจดัการเดียวกนั (cross trade) (1) การใช้ราคาท่ีเหมาะสมในลกัษณะดงัต่อไปน้ี (1.1) เป็นราคาท่ีมีแหล่งอา้งอิงท่ีไดก้ารยอมรับเป็นการทัว่ไป (1.2) เป็นราคาท่ีไม่ทราบล่วงหนา้ (ex-ante / forward price

option / หุน้ DTAC - 12/03/2005 premium 2,000 บ. 10% strike price 35 บ. หมายเหตุ : 1/ ข้อมูลธุรกรรม ได้แก่ 2. การซือ้หลักทรัพย์ทีอ่อกใหม่ซึง่บคุคลทีเ่กี่ยวข้องเปน็ผู้จัดจ าหน่ายหลักทรัพย์ดังกล่าว 3. การ

conversion price”) กรณีที่เป็นตราสาร Basel III ที่มีเงื่อนไขการบังคับ แปลงสภาพตราสาร (“convert to equity”) - 3 - ส่วนที่ 1 รำยกำรข้อมูล 1. รายการทั่วไป ให้เปิดเผยข้อมูลผู้ออกตราสารหนี้ และรายละเอียดตราสารหนี้

เวลาของสัญญาบริการใหคําปรึกษา และคาตอบแทนดังกลาว สามารถอางอิงไดจากราคาตลาด (Arm's length price) ของสัญญาในลักษณะที่ใกลเคียงกัน และคาตอบแทนตามสัญญาดังกลาวจะชวยเพิ่มสภาพคลองและสงผลดีตอผลประกอบ

ดังนี้ ในตลาดรอง (1) ราคา ณ สิ้นวัน ที่ประกาศใน ThaiBMA โดยรวมถึงราคาท่ีเสนอโดย Market yield Web Page (executed price และ quoted price) และ Model Yield Web Page (2) ราคาที่ดีที่สุดจากการเสนอราคาแบบ firm

ซื้อหุ้นกู้ อ้างอิง (Bond Forward Buyer) และกองทุนจะต้องชําระราคาเท่ากับราคาซ้ือขายหุ้นกู้ อ้างอิงท่ีตกลงกันไว้ล่วงหน้า (Bond Forward Price) ให้แก่ธนาคารคู่สัญญาซ่ึงเป็นผู้ขาย หุ้นกู้อ้างอิง (Bond

price) ของสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ณ เวลาปิดทำการซื้อขายภาคปกติ (3) ผลขาดทุนจากฐานะสัญญาซื้อขายล่วงหน้าของลูกค้าและมูลค่าหลักประกันคงเหลือภายหลังจากการปรับมูลค่าตามราคาตลาด (mark to market) ของสัญญาซื้อขาย

(market price) ของสัญญาซื้อขายลวงหนา ณ เวลาปดทําการซื้อขายภาคปกติ (3) ผลขาดทุนจากฐานะสัญญาซื้อขายลวงหนาของลูกคาและมูลคาหลักประกันคงเหลือภาย หลังจากการปรับมูลคาตามราคาตลาด (mark to market) ของสัญญา

ถูก exercise โดยสามารถคำนวณได้จาก option price model เช่น จาก Black-Scholes’ model อนุพันธ์ สถานะเทียบเท่า (equivalent position) การคำนวณค่าความเสี่ยง General market risk Specific risk short put option