กับการจัดท างบการเงิน รวม โดยพิจารณาตามงบการเงินรวมที่มีการจัดท าและเปิดเผย ล่าสุด ทั้งนี้ หากไม่มีงบการเงินรวมให้พิจารณาตามสัดส่วนการ ถือหุ้นที่ปรากฏในบัญชีรายชื่อผู้ถือหุ้นล่าสุด แบบ filing แบบแสดง
ถือหุ้นที่ปรากฏในบัญชีรายช่ือผู้ถือหุ้นล่าสดุ แบบ filing แบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์ ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ที่เกิดจากหลักทรัพย์อ้างอิงซึ่ง กําหนดให้เป็นหลักทรัพย์ตาม
ทงันี หากไมม่ีงบการเงินรวมใหพิ้จารณา ตามสดัส่วนการถือหุน้ทีปรากฏในบญัชีรายชือผูถื้อหุน้ลา่สุด “แบบ filing” แบบแสดงรายการขอ้มูลการเสนอขายหลกัทรพัย ์ “ใบแสดงสิทธิ ในผลประโยชน์” ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ทีเกิด
หุน้ล่าสุด “แบบ filing” แบบแสดงรายการขอ้มลูการเสนอขายหลกัทรพัย ์ “ใบแสดงสิทธิ ในผลประโยชน์” ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ท่ีเกิดจากหลกัทรพัยอ์า้งอิงซ่ึงก าหนดใหเ้ป็นหลกัทรพัยต์าม ประกาศคณะกรรมการก ากบัหลกัท
มีลกัษณะของสญัญาซือ้ขายล่วงหน้าแฝง (Structured Note) หลกัทรัพย์ท่ีไม่มีการซือ้ขาย ในตลาดหลกัทรัพย์ (Unlisted Securities) ตราสารท่ีมีอันดบัความน่าเชื่อถือท่ีตวัตราสารหรือท่ีผู้ออก ตราสารต ่ากว่าท่ี
- Investment grade) หรือที่ไม่ไดร้บัการจัดอนัดับ ความน่าเชื่อถือ (Unrated Bond) ทัง้นี ้กองทนุจะไม่ลงทนุในตราสารที่มีสญัญาซือ้ขายล่วงหนา้แฝง (Structured note) 5. กองทนุมีนโยบายการลงทุนที่ส่งผลใหมี้ net exposure
ซึ่งการท าธุรกรรมป้องกันความเสี่ยงอาจมีต้นทุน และอาจท าให้ผลตอบแทนของกองทนุโดยรวมลดลงจากต้นทนุท่ีเพิ่มขึน้ นอกจากนี ้กองทุนอาจลงทุน ในตราสารท่ีมีลกัษณะของสญัญาซือ้ขายล่วงหน้าแฝง (Structured Note) หล
(Efficient Portfolio Management) และอาจป้องกนัความเสี่ยงด้านอตัราแลกเปลี่ยน (Hedging) ตาม ดลุยพินิจของผู้จดัการกองทนุ นอกจากนี ้กองทนุอาจลงทนุในตราสารท่ีมีลักษณะของสญัญาซือ้ขาย ล่วงหน้าแฝง (Structured Note) หล
ทนุในตราสารที%มีสญัญาซื อขายล่วงหน้าแฝง (Structured note) 5. กองทนุมีนโยบายป้องกนัความเสี%ยงด้านอตัราแลกเปลี%ยนเงินเต็มจํานวน (Fully Hedge) และอาจป้องกนัความเสี%ยงจากอตัราดอกเบี ย 6. กองทนุอาจพิจารณาลง