ด้วย - ควำมเสี่ยงด้ำนรำคำ (Price Risk) อธิบำยให้เห็นถึงปัจจัยหลักที่มีผลกระทบต่อรำคำของตรำสำรในกรณีที่มี กำรซ้ือขำยก่อนครบก ำหนดไถ่ถอน รวมถึงควำมผันผวนของรำคำตรำสำรต่อกำรเปลี่ยนแปลงของ อัตรำดอกเบี้ยใน

รณำ ก่อนกำรตัดสินใจลงทุนไว้ด้วย - ควำมเสี่ยงด้ำนรำคำ (Price Risk) อธิบำยให้เห็นถึงปัจจัยหลักที่มีผลกระทบต่อรำคำของตรำสำรในกรณีที่มี กำรซ้ือขำยก่อนครบก ำหนดไถ่ถอน รวมถึงควำมผันผวนของรำคำตรำสำรต่อกำร

หน่าย ดอกเบีย้ และภาษี (%)2 12.3% 16.8% 24.6% อัตรากาํไรสุทธิ (%) -16.3% -3.7% 4.7% 1 ปรับปรุงเน่ืองจากการประเมินมลูค่ายติุธรรมของสินทรัพย์เพ่ือปันสว่นราคาซือ้กิจการ (Purchase Price Allocation) ของกลุม่

ดานการตลาด คิด เปนประมาณ 192.8 ลานบาท ซึ่งเปนจํานวนท่ีสูงกวาตนทุนในการใหบริการท่ีคาดวาจะเกิดขึ้นตลอดระยะเวลาของสัญญา บริการดานการตลาด และสามารถอางอิงจากราคาตลาด (Arm's length price) ของสัญญา

เบเกอรี และเครืองดมืสําเร็จรูป จํานวน 6 บริษัท อัตราส่วนราคาต่อกาํไร (Price to Earning) ของ บริษัททีมธุีรกจิ ใกล้เคยีงกนัทอียู่ใน ตลาดหลักทรัพย์ : 19 - 21 เทา่ ประมาณการกาํไรสทุธิ เบืองต้น : ปีท ี1 จํา

such index shall comprising only (i) securities listed on foreign exchange which is a member of WFE; or (ii) debt instruments with an organised secondary market; Gold price; Index comprising or relating

กระทบกับ price discovery และก่อให้เกดิความเสี่ยงและต้นทนุ ในการก ากับดูแล และท าใหผู้้ลงทุนรายย่อยเสียเปรียบ การคงกฎหมายไว้เช่นปจัจบุัน ไม่ได้ท าให้การซ้ือขายผ่าน ระบบทางเลือกท าไม่ได้ หากต่อไปสภาวะใน

ที่กำหนด (exercise price) หรือไม่ ถ้าผู้ถือ warrant ใช้สิทธิ ก็จะทำให้มีจำนวนหุ้นเพิ่มขึ้น ซึ่งจะเป็นผลให้ส่วนแบ่งกำไรและสิทธิออกเสียงของผู้ถือหุ้นเดิมลดลง (dilution effect) ดังนั้น สำนักงานจึงมุ่งหวัง

% 21.7% อัตราก าไรสุทธิ (%) (1.7%) (22.7%) 17.6% 1 ปรบัปรุงเน่ืองจำกกำรประเมินมลูค่ำยติุธรรมของสินทรพัยเ์พ่ือปันสว่นรำคำซือ้กิจกำร (Purchase Price Allocation) ของกลุม่เวียนนำ เฮำ้ส,์ UBM JV และรวมถึงกำรรบั

อยใหระบุผลกระทบตอราคาตลาดของหุน (price dilution) และผลกระทบตอสวนแบงกําไรหรือผลกระทบตอสิทธิออกเสียงของผูถือหุนเดิม (control dilution) (ค) วิธีการจัดสรรหลักทรัพยแปลงสภาพ (ง) วตัถุประสงคในการเสนอ