OFAR ได้จัดให้มีการตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของข้อมูลที่บริษัทจัดการจัดส่งโดยอัตโนมัติ และจากการที่สำนักงานได้ตรวจสอบข้อมูลที่บริษัทจัดการได้บันทึกในระบบอนุมัติและจัดการกองทุน (“ระบบ OFAM&rdquo
(“ประกาศที่ สบ.2/2554”) เพื่อให้ผู้ประกอบธุรกิจมีความเข้าใจที่ตรงกันและถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่ประกาศกำหนดได้อย่างถูกต้อง สำนักงานจึงขอซักซ้อมความเข้าใจเกี่ยวกับประเด็นสำคัญใน
คณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กน.24/2553 เรื่อง การไม่นำบทบัญญัติว่าด้วยการเสอนขายหลักทรัพย์ต่อประชาชนมาใช้บังคับกับหน่วยของอีทีเอฟต่างประเทศ ลงวันที่ 24 ธันวาคม พ.ศ. 2553 (&ldquo
ประเทศ เฉพาะที่เป็น feeder fund และ fund of fundsและนโยบายในการป้องกันผู้ลงทุนซื้อขายหน่วยลงทุนถี่เกินไป (Excessive Trading Policy) ตามที่สมาคมบริษัทจัดการลงทุน (“สมาคม&rdquo
ผู้สอบบัญชีจึงอาจใช้วิธีการที่กำหนดไว้ในส่วนของ “การนำไปปฏิบัติและคำอธิบายอื่น” ของมาตรฐานการสอบบัญชี รหัส 240 ฉบับใหม่ มาช่วยให้การปฏิบัติงานสอบบัญชีในเรื่องการทุจริตและข้อผิดพลาด มี
/2555 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีในการควบคุมการปฏิบัติงานในการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 3) ลงวันที่ 18 พฤษภาคม พ.ศ. 2555 (“ประกาศที่ ทธ. 28/2555”) สำนักงานจึงขอนำส่ง
เข้าใจเกี่ยวกับประกาศกำหนดคุณสมบัติของ CFO และสมุห์บัญชีของบริษัทที่เสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ต่อประชาชน เนื่องด้วยผู้ที่ได้รับมอบหมายให้รับผิดชอบสูงสุดในสายงานบัญชีและการเงิน (“CFO
หน่วยลงทุน ลงวันที่ 21 ธันวาคม พ.ศ. 2555 ข้อ 2 ในประกาศนี้ “โครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ” หมายความว่า โครงการจัดการลงทุน (collective investment scheme) ซึ่ง
นี้ ข้อ 1 ในประกาศนี้ “ผู้ให้บริการ” หมายความว่า ผู้ให้บริการการจัดการข้อมูลการชำระเงินในการซื้อขายหลักทรัพย์ “ประกาศระบบ
เกี่ยวกับการจัดการและเปิดเผยข้อมูลของกองทุนรวมที่เสนอขายต่อผู้ลงทุนสถาบันหรือผู้ลงทุนรายใหญ่พิเศษ (“กองทุนเพื่อ II หรือ UHNW”) โดยได้ออกประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน และประกาศสำนักงานคณะกรรมการ