ผ่านช่องโหว่ดังกล่าว โดยขั้นต่ าต้องก าหนดแนวทางด าเนินการดังนี้ (1) ก าหนดผู้มีหน้าที่รับผิดชอบในการจัดการเกี่ยวกับช่องโหว่ทางเทคนิค โดยครอบคลุมถึงการประเมิน ความเสี่ยงของทรัพย์สินสารสนเทศที่เกี่ยวข้อง
) และพฤติกรรมแสวงหาผลตอบแทนที่สูงขึ้น (Search for Yield) ในภาวะอัตราดอกเบี้ยที่ต่ ามาเป็นเวลานาน ซ่ึงอาจ น าไปสู่การประเมินความเสี่ยงของตลาดที่ต่ ากว่าที่ควร (Underpricing of Risks) ส าหรับแนวโน้มเศรษฐกิจ
หาสําคัญกวารูปแบบ (substance over form) กลาวคือ จะพจิารณาถึงความเสี่ยง และผลประโยชนทางเศรษฐศาสตร (risks and economic benefits) ของการลงทุนแตละรายการเปนสําคัญโดยไม คํานึงวาการลงทุนเหลานั้นจะอยู
อัตราการลงทุนสูงสุดต่อมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนตามที่ระบุไว้ในแผนการลงทุน ส าหรับการลงทุนในตราสารหนี้ ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน เงินฝากหรือตราสารเทียบเท่าเงินฝาก ที่มี อันดบัความน่าเชื่อถืออยู่ในอันดับต่
ลงทุนในสนิคาโภคภณัฑโดยจํากดัอัตราสวนการลงทนุ 2 3. เร่ืองที่ 2 การเพิ่มแนวทางการกํากับดูแลความเสี่ยงจากการลงทุนในระดบัสมาชิก 3 นอกเหนือจากระดบักองทุน 4. เร่ืองที่ 3 การใหบริษัทจัดการจัดทํา suitability
(Maturity Mismatch) ของธุรกิจโดยเฉพาะในภาค อสังหาริมทรัพย ์รวมถึงพฤติกรรมแสวงหาผลตอบแทนที่สูงขึ้น (Search for Yield) ในภาวะอัตราดอกเบี้ยที่ต่ ามาเป็นเวลานาน ซ่ึง อาจน าไปสู่การประเมินความเสี่ยงของตลาดที่ต่ า
สอดคล้องกับหลักการของส านักงาน อย่างไรก็ดี วิธีการที่แสดงในแนวทางปฏิบัติฯ นี้เป็นเพียงตัวอย่างวิธีการ ขั้นต่ า เนื่องจากไม่มีรูปแบบวิธีการท า e-KYC ใดที่สามารถรองรับการจัดการความเสี่ยงที่อาจจะเกิดขึ้นได้
ตามหมวด 5 (6) การติดต่อและให้บริการแก่ลูกค้าที่เกี่ยวข้องกับผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนที่มี ความเสี่ยงสูงหรือมีความซับซ้อน ให้เป็นไปตามหมวด 6 (7) การรับค าสั่งซื้อขายผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนนอกสถานที่ท าการของผู้
ลงทุนได้ ความเสี่ยงเกี่ยวกับสภาพคล่อง (Liquidity risks) หลักทรัพย์บางตัวที่กองทุนหลักลงทุน โดยเฉพาะหลักทรัพย์ของบริษัทที่มี มูลค่าตลาดขนาดเล็ก หลักทรัพย์กลุ่มนี้อาจมีปริมาณการซ้ือขายต่ า ซ่ึงอาจท าให้จ
หนี้สงสัยจะสูญ 4.2.3 4.2.4 หัก ค่ำเผ่ือกำรปรับมลูค่ำจำกกำรปรับโครงสร้ำงหนี้ 4.2.4 5. สินทรัพย์ตรำสำรอนุพันธ์ 5 5.1 ตรำสำรอนุพันธ์เพ่ือค้ำ 5.1 5.2 ตรำสำรอนุพันธ์เพ่ือกำรป้องกันควำมเสี่ยง 5.2 บริษัทหลัก